如何推进转型？
无论企业是否选择推动财资管理转型，调研显示关键的着眼点都是TMS。
我们让受访企业对自身TMS进行梳理，并选出最为重要的技术平台。超过1/3的受访企业（22家）仍然把（设置在公司内的）客户端/服务器作为最重要的技术平台。相对应的，也有将近三分之一的受访企业将云计算（16家）或者集合云计算和客户端（2家）列为重要的技术平台。由此可见，对先进技术的理解与推动财资管理变革相辅相成。
未来两年会投资哪些技术领域？
调研显示，接近一半的受访企业（26家）仍然把ERP的安装和升级作为投资重点，只有1/6的企业（10家）会在细分的TMS安装和升级领域内投资。企业对ERP的专注意味着国内企业对于依赖IT提升管理已经不再陌生。
同时对TMS较低的关注度意味着不少企业仍然没有一个比较好的综合IT管理平台，从IT投资的序列上讲，仍然将实施综合性的IT管理平台作为要务，把相对专业性的TMS放在比较次要的地位上。不过，从另一角度来看，受访企业的风险管理意识也正在明显加强，有将近一半的企业（26家）将改变风险管理工具和流程作为未来IT投资的重点。
值得注意的是，有3家企业将SWIFT的链接与支付作为IT投资重点。企业实施SWIFT通常与其拥有大量跨境资金交易，需要构建涵盖全球的资金管理体系有关。而这三家企业均是外企，凸显国内企业构建全球资金管理系统的需求尚不急迫。
做出哪些变革？
超过3/4的受访企业（49家）把改变内部流程列入变革的要务。具体而言，内部流程的变革有着战略层面的考虑。有受访企业明确表示，财资管理的流程需要“与业务流程有较高的匹配程度”。也有企业提出，财资管理需要“与业务相结合，对业务的促进要有价值导向”。在理念层面，有企业提出，打造“战略财务，业务财务和平台财务”的三位一体的新体系，而财资管理则需要建设“全球统一结算平台结算中心或财务公司”。也有企业将财务共享服务作为流程变革的重点。
除内部流程变革外，获取新技术也是变革的要点。
总体而言，推进企业财资管理变革是多方面的，既需要战略层面的考虑，也需要战术层面的安排，更需要对系统和人力资源的投入。
